Répercussions fiscales de l'assurance invalidité : comprendre les réglementations

Les règles ne sont pas toujours rigides dans la vie. Elles ressemblent plutôt à des directives qui, selon l'objectif, peuvent être suivies ou ignorées. Il en va de même pour l'assurance invalidité. Celui qui paie les primes et le fait que l'argent utilisé soit prélevé avant ou après impôt déterminent la manière dont ces prestations sont taxées.

Avantages imposables

Une partie des prestations d'invalidité peut être imposée, selon qui est responsable du paiement des primes et comment elles sont payées. Cela couvre les accords de rachat qui protègent une participation dans une entreprise ainsi que les assurances invalidité à court et à long terme. Par exemple, tout montant reçu par un employé dans le cas où son employeur couvre ses primes d'invalidité serait considéré comme un revenu. Cependant, les prestations d'assurance invalidité sont exonérées d'impôt si la police est payée avec de l'argent après impôt ou via une retenue directe sur la paie. Tout plan financier doit prendre en compte le traitement fiscal de l'assurance invalidité. Une compagnie d'assurance fiable peut vous aider à déclarer vos impôts avec précision et fournir plus d'informations sur le sujet. Pour des renseignements supplémentaires, contactez-nous. Nous pouvons même vous mettre en relation avec un expert fiscal local. Nous souhaitons être disponibles pour vous aider, car nous savons que les choses peuvent parfois devenir complexes. Plus vous en saurez sur le traitement fiscal de l'assurance invalidité, plus il sera simple de le gérer.

Frais payables d'avance

La plupart des primes payées pour une assurance invalidité ne sont pas déductibles des impôts. Cela est dû au point de vue de l'IRS selon lequel le coût de l'assurance invalidité ne constitue pas une dépense médicale autorisée. En revanche, la personne qui paie la prime de la police et le fait que ces paiements soient effectués avec de l'argent avant ou après impôt déterminent la manière dont un plan d'invalidité est imposé en cas d'événement invalidant. Les indemnités que vous recevez en cas de condition invalidante sont exonérées d'impôt si vous payez la prime de votre couverture invalidité avec un revenu après impôt. D'un autre côté, les prestations associées à la partie de la couverture que votre employeur paie sont imposables, que votre employeur paie les primes seul ou en partie avec vous. De même, les primes que vous payez pour cette couverture ne sont pas déductibles fiscalement si vous êtes propriétaire d'une entreprise et que vous achetez un accord de rachat pour protéger votre investissement dans l'entreprise en cas d'incapacité d'un employé à travailler en raison d'une maladie ou d'une blessure. La seule exception est si l'assurance invalidité est acquise dans le cadre d'un transfert d'actions d'une autre société et couvre la participation de l'entreprise dans cette autre société.

Payable en montants entiers

Avoir un handicap peut rendre difficile le fait de subvenir à ses besoins par le biais d’un emploi. Heureusement, de nombreuses entreprises incluent une assurance invalidité dans leurs packages d’avantages pour les employés. Est-il vrai que ces avantages sont soumis à l’impôt sur le revenu ? La réponse dépendra de savoir si les primes sont payées avec de l’argent avant ou après impôts et par qui. Les paiements avant impôts pour les primes d’invalidité de longue durée sont souvent imposables lorsque les prestations sont perçues. Au lieu de recevoir ces primes en un seul versement, vous pouvez utiliser un règlement structuré pour reporter le paiement des impôts. De même, lorsque vous recevez des prestations d’une assurance invalidité privée, les primes payées avec de l’argent après impôts sont généralement non imposables. Vous pouvez gérer les réglementations fiscales complexes liées à votre plan d’assurance invalidité personnalisé avec l’aide d’un avocat expérimenté en ERISA. Pour des conseils personnalisés sur la manière dont les prestations d’invalidité affecteront votre plan financier global, vous pouvez également consulter un conseiller financier de Thrivent.

Avantages d'exonération fiscale

Les prestations d'une assurance invalidité de longue durée parrainée par un employeur peuvent ne pas être imposables si vous l'achetez à titre privé. Cela dépend de qui paie les primes, qu'elles soient versées avec de l'argent avant ou après impôts, et des spécificités du contrat. Par exemple, certaines personnes souscrivent leur propre assurance via des associations pour bénéficier de réductions de groupe spéciales et avoir plus de contrôle sur les options ou fonctionnalités ajoutées au contrat. Ces contrats sont généralement plus chers que ceux obtenus par un employeur ou auprès d'un assureur individuel, mais ils pourraient ne pas être imposables. Le contenu du contrat détermine si les primes et les prestations sont déductibles fiscalement, il est donc conseillé de consulter un expert pour bien comprendre comment l'assurance invalidité s'intègre dans votre plan financier global. Pour en savoir plus sur les avantages de l'assurance invalidité et comment elle peut renforcer votre stratégie financière, contactez un conseiller financier Thrivent.